Data: 10/11/2026 Horário: 08h00 às 12H00
Local: ONLINE VIA ZOOM Carga Horária: 08horas
Palestrante: DEBORA MAIARA REDIESS
Cidade/UF: ONLINE
DIAS 10 E 11 DE NOVEMBRO.
Escritórios de contabilidade e empresas precisam de processos que
permitam conferir movimentações financeiras, prevenir falhas e fraudes, cumprir
obrigações e proteger informações. A qualidade desses processos depende da
definição de responsabilidades, da análise dos riscos e da documentação dos
controles realizados.
Este treinamento apresenta uma abordagem prática de compliance
financeiro, controles internos e prevenção à lavagem de dinheiro, com foco nas
rotinas dos escritórios contábeis e de seus clientes. Serão trabalhadas
referências nacionais e internacionais, incluindo COSO, gestão de compliance e
segurança da informação, distinguindo obrigações legais de boas práticas de
gestão.
Ao longo dos dois encontros, os participantes analisarão situações de
risco, controles contábeis, financeiros e orçamentários, procedimentos de
conhecimento de clientes e fornecedores e medidas de prevenção à corrupção. A
aplicação será orientada por exemplos, modelos de controles e um estudo de caso
integrado para elaboração de um plano de ação compatível com o porte e a
atividade da organização.
PARA QUEM É INDICADO
• Contadores e profissionais de escritórios de contabilidade
• Gestores, empreendedores e responsáveis por processos administrativos
e financeiros
• Analistas, assistentes e coordenadores contábeis e financeiros
• Auditores, consultores e profissionais de controles internos e
compliance
• Profissionais envolvidos na gestão de riscos, integridade e proteção
de informações
Débora Maiara Rediess
Profissional da área fiscal e
contábil com mais de 8 anos de experiência em empresas de médio e grande porte,
atuando diretamente com rotinas tributárias, conferência fiscal, validações
operacionais e suporte estratégico às áreas administrativas e financeiras.
Possui experiência em liderança de
equipes, padronização de processos, treinamentos corporativos e orientação
técnica voltada à aplicação prática das rotinas fiscais no dia a dia das
empresas. Atualmente atua com consultoria fiscal e treinamentos técnicos,
levando conteúdo atualizado, linguagem acessível e foco totalmente prático aos
profissionais da área contábil e empresarial.
CONTEÚDO PROGRAMÁTICO
1. Compliance Financeiro e Responsabilidades na Gestão
• Objetivos de desempenho, confiabilidade das informações e conformidade
nas rotinas financeiras
• Missão e atividades da gestão de compliance: políticas, orientação,
acompanhamento e melhoria
• Relacionamento do compliance com a contabilidade, o financeiro, a
gestão, a auditoria e a tecnologia da informação
• Responsabilidades do escritório contábil e do cliente: limites da
atuação, contratação e documentação
• Obrigações legais, referenciais de gestão e boas práticas: diferenças
na aplicação
2. Controles Internos e Gestão de Riscos com Base no COSO
• Objetivos, componentes e princípios do controle interno eficaz no COSO
2013
• COSO ERM 2017: gestão de riscos integrada à estratégia e ao desempenho
• Identificação e avaliação de riscos operacionais, financeiros, de
fraude e de conformidade
• Matriz de riscos: probabilidade, impacto, controles existentes e risco
residual
• Segregação de funções, níveis de aprovação e controles compensatórios
em equipes reduzidas
• Monitoramento, registro de deficiências e acompanhamento das ações
corretivas
3. Controles Contábeis Financeiros e Orçamentários na Prática
• Mapeamento de processos e identificação de pontos de controle no
ambiente corporativo
• Contas a pagar e a receber: cadastro, autorização, liquidação e
documentação de suporte
• Conciliações bancárias e conferência entre documentos, movimentações e
registros contábeis
• Prevenção de pagamentos duplicados, alteração indevida de dados
bancários e despesas sem suporte
• Movimentações entre sócios e empresa, reembolsos e pagamentos a
terceiros
• Controles orçamentários: previsão, realizado, desvios e medidas de
correção
• Evidências de execução, tratamento de exceções e indicadores de
acompanhamento
4. Conheça seu Cliente e seu Fornecedor
• Procedimentos de cadastro, verificação e atualização de informações de
clientes e fornecedores
• Identificação de sócios, representantes e beneficiário final no
contexto da prevenção à lavagem de dinheiro
• Análise da atividade, finalidade da contratação e compatibilidade das
operações com o perfil cadastral
• Pessoas expostas politicamente e outros fatores de risco: análise e
medidas proporcionais
• Classificação de riscos e diligência inicial e contínua
• Registro de inconsistências e critérios de aprovação e reavaliação de
relacionamentos
5. Prevenção à Lavagem de Dinheiro e ao Financiamento do Terrorismo
• Conceitos de lavagem de dinheiro, financiamento do terrorismo e da
proliferação de armas de destruição em massa
• Lei nº 9.613/1998 e Resolução CFC nº 1.721/2024, com suas alterações:
alcance e responsabilidades
• Abordagem baseada em riscos aplicada aos profissionais e às
organizações contábeis
• Políticas e procedimentos de identificação, manutenção de registros e
análise de operações
• Sinais de alerta: operações incompatíveis, pagamentos por terceiros,
fracionamento e ausência de justificativa econômica
• Comunicações ao Conselho de Controle de Atividades Financeiras (Coaf):
hipóteses, prazos e sigilo
• Comunicação de não ocorrência ao CFC: enquadramento, prazo e distinção
das comunicações ao Coaf
• Documentação das análises e diferença entre indício, suspeita e
comprovação de ilícito
6. Prevenção à Corrupção e Gestão de Compliance
• Lei Anticorrupção e medidas de integridade aplicáveis às relações com
a administração pública
• Conflitos de interesses, brindes, presentes, hospitalidades e
relacionamento com terceiros
• Código de conduta, políticas internas, treinamento e canais de relato
• ISO 37301: fundamentos do sistema de gestão de compliance e aplicação
proporcional à organização
• Comprometimento da direção, responsabilidades, avaliação de riscos e
documentação
• Tratamento de desvios, ações corretivas e melhoria contínua
7. Segurança da Informação nos Processos Contábeis e Financeiros
• Família ISO/IEC 27000: conceitos e relação com a gestão da segurança
da informação
• ISO/IEC 27001 e ISO/IEC 27002: requisitos de gestão e referências para
controles de segurança
• Confidencialidade, integridade e disponibilidade de informações
contábeis e financeiras
• Controle de acessos, autenticação, certificados digitais e procurações
eletrônicas
• Compartilhamento de documentos, cópias de segurança e prevenção de
fraudes por mensagens e e-mails
• Proteção de dados pessoais e interface com a Lei Geral de Proteção de
Dados Pessoais (LGPD)
• Resposta a incidentes, continuidade das rotinas e responsabilidades de
colaboradores e prestadores
8. Oficina Prática de Implementação e Monitoramento
• Estudo de caso de escritório contábil e cliente com falhas de
cadastro, pagamentos e registros
• Identificação dos riscos e seleção dos controles prioritários
• Elaboração de matriz de riscos e controles com responsáveis e
evidências
• Análise de situação com sinais de alerta e definição do fluxo de
avaliação
• Plano de ação com prioridades, responsáveis, prazos e indicadores
• Checklist de implementação e acompanhamento periódico
• Exercício com resolução comentada
PROGRAMAÇÃO DOS ENCONTROS
Primeiro encontro — Controles internos e gestão financeira
Módulos 1 a 4: responsabilidades de compliance, COSO, gestão de riscos,
controles contábeis, financeiros e orçamentários e procedimentos de
conhecimento de clientes e fornecedores.
Segundo encontro — Prevenção a ilícitos e implementação
Módulos 5 a 8: prevenção à lavagem de dinheiro e ao financiamento do
terrorismo, prevenção à corrupção, ISO 37301, segurança da informação e oficina
de implementação.
O QUE O PARTICIPANTE VAI LEVAR DO TREINAMENTO
• Critérios para identificar riscos e priorizar controles no escritório
e nos clientes.
• Modelo de matriz de riscos e controles e roteiro de conhecimento de
clientes e fornecedores.
• Orientações para estruturar aprovações, conciliações e documentação
das rotinas financeiras.
• Compreensão do alcance das obrigações de prevenção à lavagem de
dinheiro aplicáveis à atuação contábil.
• Critérios para avaliar sinais de alerta e documentar o encaminhamento
das análises.
• Referências para políticas de integridade e proteção de informações.
• Modelo de plano de ação e checklist para iniciar a implementação e
monitorar melhorias.
LEGISLAÇÃO E NORMAS ABORDADAS
• Lei nº 9.613/1998 e alterações — prevenção à lavagem de dinheiro e
deveres das pessoas obrigadas.
• Lei nº 13.810/2019 — cumprimento de sanções do Conselho de Segurança
das Nações Unidas, no contexto aplicável à prevenção ao financiamento do
terrorismo e da proliferação.
• Resolução CFC nº 1.721/2024, com suas alterações, e orientações
oficiais do CFC sobre abordagem baseada em riscos e comunicações.
• Lei nº 12.846/2013 e Decreto nº 11.129/2022 — Lei Anticorrupção e
parâmetros de programas de integridade.
• Lei nº 13.709/2018 e alterações — Lei Geral de Proteção de Dados
Pessoais.
• COSO Internal Control — Integrated Framework (2013) — controles
internos.
• COSO Enterprise Risk Management — Integrating with Strategy and
Performance (2017) — gestão de riscos corporativos.
• ISO 37301 — sistemas de gestão de compliance.
• Família ISO/IEC 27000, com ênfase nas ISO/IEC 27001 e 27002 —
segurança da informação.
• Orientações oficiais do CFC, Coaf, Controladoria-Geral da União e
Autoridade Nacional de Proteção de Dados pertinentes aos temas abordados.
As referências COSO e ISO serão abordadas como fundamentos de gestão e
aplicação prática. O treinamento não constitui formação de auditor de
certificação. A legislação e os atos regulamentares serão considerados conforme
sua vigência na data do curso.
