Local do curso: AUDITÓRIO DA SEDE DO SINDICONT/ALTO VALE DO ITAJAÍ
Data: 13/03/2012
Horário: 08h30min às 17h30min
Valor do investimento:
Visando o aprimoramento e a reciclagem dos profissionais da área e dando prosseguimento ao Projeto Educação Continuada em 2012, em parceria o CRC/SC, FECONTESC, SESCON/SC e o SINDICONT ALTO VALE DO ITAJAÍ, estarão ministrando o curso sobre: “SPED FISCAL (EFD) - Teoria e Prática”
Objetivo: Abordar de forma teórica e prática os casos específicos do SPED FISCAL, orientando os participantes sobre as informações a serem geradas para o SPED, e sobre a origem dessas informações, de forma a torná-los aptos à entrega desta nova obrigação. Além da análise dos principais registros do leiaute da escrituração, inclusive no que se refere ao Controle de Crédito de ICMS do Ativo Permanente - CIAP obrigatórios desde 1º.01.2011, serão verificadas as principais dúvidas concernentes da geração e validação das informações feitas para as áreas de consultoria do ITC. Para maior assimilação do conteúdo, além de exemplos de validação dos arquivos, serão analisados detalhes do Programa Validador e Assinador - PVA-EFD.
Nível: Intermediário.
Público-Alvo: Contadores, Administradores, Auditores, Diretores, Gerentes e profissionais que atuam na área contábil e fiscal, bem como aqueles que tenham interesse em conhecer um pouco mais do Sistema Público de Escrituração Digital - SPED, e a nova sistemática de escrituração de livros e documentos fiscais de forma digital.Contadores, Administradores, Auditores, Diretores, Gerentes e profissionais que atuam na área contábil e fiscal, bem como aqueles que tenham interesse em conhecer um pouco mais do Sistema Público de Escrituração Digital - SPED, e a nova sistemática de escrituração de livros e documentos fiscais de forma digital.
Conteúdo Programático:
MÓDULO I - PARTE TEÓRICA
1 - Introdução ao SPED:
1.1 - Conceito;
1.2 - Objetivos;
1.3 - Implicações ao Contribuinte;
2 - Legislação Aplicável;
3 - Livros Abrangidos na EFD;
4 - Contribuintes Obrigados;
5 - Credenciamento Voluntário;
6 - Perfil de Entrega dos Arquivos da EFD;
7 - Geração e Envio do Arquivo Digital da EFD:
7.1 - PVA-EFD;
7.2 - Periodicidade/Prazo de Entrega;
7.3 - Certificado Digital/Procuração Eletrônica;
7.4 - Retificação;
8 - Sistema de Gestão - ERP;
9 - Prestação e Guarda das Informações;
10 - Dispensa do SINTEGRA;
11 - Estrutura do Arquivo da EFD:
11.1 - Bloco 0 - Abertura, Identificação e Referências;
11.2 - Bloco C - Documentos Fiscais I - Mercadorias (ICMS/IPI);
11.3 - Bloco D - Documentos Fiscais II - Serviços (ICMS);
11.4 - Bloco E - Apuração do ICMS e do IPI;
11.5 - Blogo G - Controle do Crédito de ICMS do Ativo Permanente;
11.6 - Bloco H - Inventário Físico;
11.7 - Bloco 1 - Outras Informações;
11.8 - Obrigatoriedade da Apresentação dos Registros na EFD;
11.9 - Registros Não Exigidos no Estado de Santa Catarina;
11.10 - Códigos de Ajustes dos Documentos Fiscais e Apuração do ICMS;
11.11 - Tabelas Externas;
12 - Penalidades.
MÓDULO II - PARTE PRÁTICA
1 - Lançamento dos Registros no PVA-EFD das Principais Operações do ICMS:
1.1 - Venda de Mercadorias com e sem Substituição Tributária;
1.2 - Devoluções de Mercadorias;
1.3 - Doação/Bonificação/Brinde;
1.4 - Venda para Entrega Futura;
1.5 - Industrialização por Encomenda;
1.6 - Remessa de Mercadorias para Depósito e Armazém Geral;
1.7 - Demonstração/Mostruário;
1.8 - Venda à Ordem;
2 - Lançamento dos Registros no PVA-EFD Relativo ao Débito de ICMS referente ao Diferencial de Alíquotas de Aquisições de Uso/Consumo/Imobilizado;
3 - Lançamento dos Registros no PVA-EFD Relativo ao Crédito de ICMS referente ao Pagamento de ICMS indevido por Erro de Fato na Escrituração dos Livros ou Preenchimento do DARE;
4 - Lançamento dos Registros no PVA-EFD Relativo ao Crédito de ICMS referente ao Crédito de ICMS extemporâneo decorrente do não registro ou de erro na escrita fiscal;
5 - Lançamento dos Registros no PVA-EFD Relativo ao Crédito de ICMS por Desenquadramento no Simples Nacional;
6 - Lançamento dos Registros no PVA-EFD Relativo aos Cupons Fiscais e Notas fiscais de Venda ao Consumidor;
7 - Lançamento dos Registros no PVA-EFD Relativo ao Aproveitamento do Crédito do ICMS 1/48 Avos de Aquisições de Bens para o Ativo Imobilizado - BLOCO G.
Instrutor: Augusto Pitz Schlesting, Contador, formado pela Universidade de São José - USJ, Pós-Graduando do curso "MBA em Planejamento Tributário" pela Universidade Cândido Mendes - UCAM, e Consultor Tributário de ICMS, IPI e ISS do ITC - Consultoria.
Carga horária: 8 horas
Observação: Será fornecido apostila e certificado.
Local do curso: AUDITÓRIO DA SEDE DO SINDICONT/ALTO VALE DO ITAJAÍ
Data: 13/03/2012 - Horário: 08h30min às 17h30min
Local do curso: AUDITÓRIO DA SEDE DO SINDICONT/ALTO VALE DO ITAJAÍ
Data: 23/03/2012 - Horário: 14h00min às 18h00min
Local do curso: AUDITÓRIO DA SEDE DO SINDICONT/ALTO VALE DO ITAJAÍ
Data: 02/04/2012 - Horário: 08h30min às 17h30min
Local do curso: AUDITÓRIO DA SEDE DO SINDICONT/ALTO VALE DO ITAJAÍ
Data: 19/04/2012 - Horário: 08h30min às 17h30min
Local do curso: AUDITÓRIO DA SEDE DO SINDICONT/ALTO VALE DO ITAJAÍ
Data: 14/05/2012 - Horário: 08h30min às 17h30min
Local do curso: AUDITÓRIO DA SEDE DO SINDICONT/ALTO VALE DO ITAJAÍ
Data: 21/05/2012 - Horário: 08h30min às 17h30min
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